社保以外的養(yǎng)老選擇

　　社保以外的養(yǎng)老選擇　　最近關(guān)于養(yǎng)老金的問題，伴隨著延遲退休年齡沸沸揚揚。有網(wǎng)友發(fā)帖稱，每個月存500元比交養(yǎng)老保險收益更高，引發(fā)熱議。盡管這位網(wǎng)友缺乏基本的金融計算知識，最終的結(jié)果算錯了，但至少他給很多人打開了另一個思路——“退休金”并不應(yīng)該是我們退休后唯一的依靠。

　　在當前養(yǎng)老金“雙軌制“的背景下，我國企業(yè)養(yǎng)老金的替代率(編者注：養(yǎng)老金占工資的百分比。如一個

　　人退休前工資為5000元，退休后養(yǎng)老金為2000元，那么養(yǎng)老金替代率就是40%)持續(xù)下降，已低于50%的國際警戒線。與此同時，2017年我國“養(yǎng)老金空賬”也達到2.6萬億，要扭轉(zhuǎn)養(yǎng)老金替代率下降的不利趨勢，靠原有的體系，似乎很難實現(xiàn)。

　　本周，財政部、人力資源社會保障部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于企業(yè)年金、職業(yè)年金個人所得稅有關(guān)問題的通知》，自2017年1月1日起，實施企業(yè)年金、職業(yè)年金個人所得稅遞延納稅政策。這標志著紛紛擾擾很多年的中國版“401K”計劃終于有了眉目。

　　所謂“401K計劃”，是美國的一種養(yǎng)老保險制度，始于20世紀80年代初，因美國1978年《國內(nèi)稅收法》新增的第401條K項條款的規(guī)定而命名。這種養(yǎng)老保險制度是由雇員、雇主共同繳費，建立起完全基金式的養(yǎng)老保險體系，雇員退休后養(yǎng)老金的領(lǐng)取金額取決于繳費的多少和投資收益狀況。在20世紀90年代，“401K計劃”在美國迅速發(fā)展，逐漸取代了傳統(tǒng)的社會保障體系，成為美國諸多雇主首選的社會保障計劃。401K計劃之所以能快速在美國推廣，其核心是稅收上的鼓勵——繳費和投資收益免稅，只在領(lǐng)取時征收個人所得稅。本周的《通知》有著與美國401K計劃相同的核心價值，因此被稱為中國版401K。

　　可以確信，未來我們的養(yǎng)老金來源將是多渠道的，企業(yè)年金、職業(yè)年金作為中國版401K計劃，將成為重要的養(yǎng)老補充。還有，那個尋思著每月存500塊定期的網(wǎng)友也提供了另一種思路，類似的長期個人養(yǎng)老準備，也會在人群中流行起來。

　　老來凄涼的人生是最悲慘的，所以關(guān)于養(yǎng)老金這件事，求人不如求己，渠道越多把握越大，準備越早把握也越大。但是，一定要提醒大家，除非無奈不要中斷“社保”，養(yǎng)老絕不能只靠自己攢錢——多數(shù)人是很難遵守紀律的，多半會中途挪用自己的養(yǎng)老儲蓄或者中斷儲蓄。一旦個人養(yǎng)老儲蓄出了問題，又中斷了社保，那么到老的時候麻煩就大了。此外，企業(yè)年金也好，職業(yè)年金也好，個人的養(yǎng)老儲蓄也好，投資不能過于保守，因為通貨膨脹的威脅才是對養(yǎng)老金最大的傷害。從長期來看，投資各類資產(chǎn)的風險遠小于保守的定期存款。從這個角度考慮，此前熱議的“以房養(yǎng)老”，在某種程度上也是一種不錯的養(yǎng)老金補充方案。